关于基金管理人根据相互制约原则实施内部控制措施，说法错误的是（）。

A. 从横向关系来看，需由相互独立的部门或人员协调运作.相互制约

B. 相互牵制必须考虑横向控制和纵向控制两方面

C. 从纵向关系来看，下级受上级监督，上级具有决定权，不受下级牵制

D. 经过横向关系和纵向关系的核查和制约，才能使发生的错弊减少到较低程度

A. 基金管理公司内部控制应当遵循合法.合规性.全面性.审慎性.适时性原则

B. 基金管理公司制定内部控制制度应当遵循健全性.有效性.独立性.相互制约性.成本效益原则

C. 公司内部控制机制一般包括五个层次

D. 公司内部控制制度由内部控制大纲.基本管理制度.部门业务规章.业务操作手册等部分组成

A. 保证管理人经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营.规范运作的经营思想和经营理念

B. 管理经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行，实现持续.稳定.健康发展

C. 保障股权投资基金财产的安全.完整

D. 确保基金和基金托管人的财务和其他信息真实.准确.完整.及时

A. 适用性原则

B. 独立性原则

C. 有效性原则

D. 相互制约原则

A. 股权投资基金管理人应遵循综合化原则

B. 股权投资基金管理人应具备至少2名高级管理人员

C. 股权投资基金管理人应当建立财产分离制度

D. 股权投资基金管理人应建立合格投资者适当性制度

A. 基金管理人应当牢固外控优先和风险管理理念

B. 基金管理人应当健全法人治理结构，充分发挥独立董事和监事会的监督职能

C. 严禁不正当关联交易.利益输送和内部人控制现象的发生

D. 基金管理人的组织结构应当体现职责明确.相互制约的原则

A. 独立性

B. 健全性

C. 相互制约

D. 成本效益

A. 公司督察长和内部监察稽核部门依附于其他部门

B. 各岗位人员在上岗前均应知悉并以书面方式承诺遵守，在授权范围内承担责任

C. 建立重要业务处理凭据传递和信息沟通制度

D. 相关部门和岗位之间相互监督制衡

A. 私募基金子公司及下设基金管理机构应当制定高级管理人员担任合规及风险管理负责人

B. 证券公司应当对本公司集合资产管理业务和私募证券投资基金业务实施统一管理，管理的尺度和标准应当基本一致

C. 证券公司同一高级管理人员不得同时分管投资银行业务和私募基金业务

D. 私募基金子公司.下设的特殊目的机构及其从业人员在处理不同客户之间的利益冲突时，应当遵循重要客户优先原则

A. 严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程

B. 对公司所管理的基金，应当以公司全部资产为会计核算主体

C. 公司对所管理的基金应独立建账.独立核算

D. 各基金会计核算应当独立于公司会计核算

A. 健全性

B. 有效性

C. 独立性

D. 相互制约

A. 为了保证基金财产的安全，按照管理权和保管权分离的原则进行运作

B. 基金托管人与基金管理人形成相互合作.相互监督.相互制衡的关系

C. 股权投资基金要求强制托管

D. 在不进行托管的情况下，股权投资基金可以选择资产保管机构作为基金管理人的代理人，对基金资产承担保管职责

A. 健全性原则

B. 有效性原则

C. 独立性原则

D. 以上都是

A. 基本管理制度

B. 部门业务规章

C. 内部控制大纲

D. 内部风险控制制度

A. 授权控制应当贯穿于股权投资基金管理人资金募集.投资运作.投资后管理和项目退出等主要环节的始终

B. 股权投资基金管理人自行募集股权投资基金的，应设置有效机制，切实保障募集结算资金安全；股权投资基金管理人应当建立合格投资者适当性制度

C. 股权投资基金管理人应建立健全外包业务控制，并至少每半年开展一次全面的外包业务风险评估

D. 股权投资基金管理人应建立健全相关机制，防范管理各股权投资基金之间的利益输送和利益冲突

A. 集中体现基金监管的本质属性和根本价值

B. 具有基础性的特征

C. 具有宏观性的特征

D. 政府全面监管

A. Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. 基金市场必须要有充分的透明度，要实现信息的公开化

B. 基金监管机构依照相同的标准衡量同类监管对象

C. 基金监管机构执法必须公正

D. 基金监管机构必须依法监管

A. 根据基金管理人与基金投资者的商务安排，起草相关的基金法律文件

B. 就基金的投资领域.投资方向的限制向基金管理人提供咨询服务

C. 在基金管理人委托的范围内，对基金投资者的资质进行审核

D. 协助基金管理人设计基金的组织形式及内部结构

A. 基金经理可以直接向交易员下达投资指令或者直接进行交易

B. 公司应当建立交易监测系统.预警系统和交易反馈系统，完善相关的安全设施

C. 公司应当执行公平的交易分配制度，确保不同投资者的利益能够得到公平对待

D. 建立完善的交易记录制度，每日投资组合列表等应当及时核对并存档保管

A. 建立完善的工程统计管理体系和统计制度

B. 详细、准确、定时地收集工程实际进度信息

C. 施工项目信息应严格保密，绝不能外泄

D. 定期向建设单位提供进度报告

A. 建立完善的工程统计管理体系和统计制度

B. 详细、准确、定时地收集工程实际进度信息

C. 施工项目信息应严格保密，绝不能外泄

D. 定期向建设单位提供进度报告

A. 基金管理公司及其业务部门与股东.实际控制人及其下属部门之间是隶属关系

B. 股东及其实际控制人不得越过股东会和董事会直接任免基金管理公司高管人员

C. 不得违反公司章程干预投资.研究.交易等具体事务及公司员工选聘

D. 董事.监事之外的所有员工不得在股东单位兼职

A. 基金管理公司根据相关法律法规建立一套完整的合规风险控制体系管理制度

B. 风险管理是投资流程中的最后一环

C. 基金管理公司通常会成立风险管理委员会

D. 风险管理的任务也不仅是风控和合规部门的职责，也是投资.市场.运营等各部门的工作的一部分

A. 申请登记事项发生重大变化的，基金管理人应当及时告知中国证券投资基金业协会并变更申请登记内容

B. 在基金管理人取得营业执照后，进行基金募集前，应当及时向中国证券投资基金业协会进行登记。未经登记，不得进行基金的募集

C. 基金管理人发生变更控股股东等重大事项变更的，应在完成工商变更登记后10个工作日内通过资产管理业务综合报送平台向中国证券投资基金业协会进行重大事项变更

D. 基金管理人在资产管理业务综合报送平台注册账号之日起6个月仍未备案首只基金产品的，中国证券投资基金业协会将注销该基金管理人的登记

A. 基金的估值主要是在基金存续期间从整个基金的层面对基金资产和负债进行公允价值确定的过程

B. 若投资项目属于存在活跃市场的投资品种，则应当采用活跃市场的市价确定该投资项目的公允价值

C. 若投资项目无相应的活跃市场，则应采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值方法确定公允价值

D. 有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资项目的公允价值的则不能确定公允价值

A. 严格授权控制

B. 严格控制基金财产财务风险

C. 建立完善的信息披露制度

D. 信息与沟通以及行为监控

A. 保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则

B. 防范和化解经营风险，提高经营管理效益

C. 确保基金和基金管理人的财务和其他信息真实.准确.完整.及时

D. 部门设置要体现职责明确.相互制约的原则

A. Ⅰ.Ⅱ

B. Ⅱ.Ⅲ

C. Ⅰ.Ⅲ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

A. 全面性原则

B. 独立性原则

C. 优先性原则

D. 适时性原则

A. 关于证券投资基金的监管原则

B. 关于保护投资者权益的制度

C. 关于基金托管人的监管制度

D. 关于证券投资基金监管机构职能的制度

A. 申购采用部分缴款方式，若资金在规定时间内未全额到账，则申购不成功

B. 基金管理人应当在每两个工作日办理基金份额的申购和赎回业务；基金合同另有约定的，按照其约定

C. 投资者赎回基金份额成功后，登记机构一般在T+1日为投资者办理扣除权益的登记手续

D. 基金管理人最迟于开始对登记办理时间进行调整前2工作日至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告

A. 对违法行为的制裁，必须依据法律的明确规定，秉公执法，不偏不倚

B. 监管职权的行使，必须依据法律程序

C. 必须有法律依据

D. 监管机构既要对股权投资基金行业进行必要的监管，又不能束缚股权投资基金行业和市场的活力

A. 可以消除投资者和基金管理人的信息不对称

B. 可以防范基金管理人做出违背投资者利益的行为

C. 可以保障基金财产的安全

D. 可以保障投资者和基金管理人双方的利益

A. 公开募集基金的基金管理人应当从管理基金的报酬中计提风险准备金。

B. 公开募集基金的基金管理人的股东.董事.监事和高级管理人员在行使权利或者履行职责时，应当遵循基金份额持有人利益优先的原则

C. 公开募集基金的基金管理人的股东.实际控制人行为禁止或者股东不再符合法定条件的，证券投资基金业协会应当责令其限期改正，并可视情节责令其转让所持有或者控制的基金管理人的股权

D. 公开募集基金的基金管理人的股东.实际控制人应当按照中国证监会的规定及时履行重大事项报告义务，不得虚假出资或者抽逃出资

A. 交易与清算的分离

B. 基金会计与公司会计的分离

C. 投资与交易的分离

D. 清算与核算的分离

A. 基金业绩评价应将同类基金的风险收益交换效率进行比较

B. 基金业绩评价应公平对待所有评价对象

C. 基金业绩评价应遵循客观性.可比性.长期性.公开性原则

D. 基金业绩评价只有坚持长期性原则，才能真正着眼于基金长期投资管理能力的持续性

A. 与供方或合作伙伴不应共享专门技术和资源

B. 在对短期收益和长期利益综合平衡的基础上，确立与供方的关系

C. 识别和选择关键供方

D. 清晰与开放的沟通

A. 风险控制制度

B. 内部稽核监控制度

C. 基金公司投资决策委员会制度

D. 信息技术系统管理制度

A. 契约型基金不具有法人资格

B. 我国的证券投资基金均为契约型基金

C. 契约型基金是依据基金合同设立的

D. 契约型基金相对于公司型基金的优点是法律关系明确清晰

A. 施工项目进度控制的措施主要有组织措施、技术措施、合同措施、经济措施

B. 经济措施主要是建立健全目标控制组织，完善组织内各部门及人员的职责分工

C. 技术措施主要是项目目标控制中所用的技术措施是硬技术，即工艺技术

D. 合同措施是指严格执行和完成合同规定的一切内容，阶段性检查合同履行情况，对偏离合同的行为应及时采取纠正措施

E. 组织措施是目标控制的基础，制定有关规章制度，保证制度的贯彻与执行，建立健全控制信息流通的渠道

A. 权责明确.相互制约

B. 权责分明.相互交叉

C. 业务隔离.相互交叉

D. 业务隔离.相互制约

A. 证券公司业务授权应当采用书面形式

B. 应当提高工作效率，比如资金清算人员由技术部人员兼任，以及时解决资金收支时发生的技术难题

C. 应当建立完备的业务台账系统，并通过业务台账系统和会计核算系统交叉印证，防止出现账外经营.账目不清等问题

D. 重要合同和票据应有连号控制.作废控制等专门措施

A. 制定资金保证措施

B. 制定并执行经济承包责任制

C. 建立并实施关于进度和工期的奖惩制度

D. 落实进度控制人员

A. 制定资金保证措施

B. 制定并执行经济承包责任制

C. 建立并实施关于进度和工期的奖惩制度

D. 落实进度控制人员

A. 根据施工项目及建筑用地的特点科学规划，充分、合理使用施工现场场内占地

B. 建立施工项目现场管理规章制度、管理标准、实施措施、监督办法和奖惩制度

C. 根据工程规模、技术复杂程度和施工现场的具体情况，遵循“谁生产、谁负责”的原则，建立按专业、岗位、区片划分的施工现场管理责任制

D. 建立现场管理例会和协调制度，通过调度工作实施的动态管理，做到经常化、制度化

E. 施工结束后，应及时组织清场，向新工地转移

A. 根据施工项目及建筑用地的特点科学规划，充分、合理使用施工现场场内占地

B. 建立施工项目现场管理规章制度、管理标准、实施措施、监督办法和奖惩制度

C. 根据工程规模、技术复杂程度和施工现场的具体情况，遵循“谁生产、谁负责”的原则，建立按专业、岗位、区片划分的施工现场管理责任制

D. 建立现场管理例会和协调制度，通过调度工作实施的动态管理，做到经常化、制度化

E. 施工结束后，应及时组织清场，向新工地转移

A. 根据施工项目及建筑用地的特点科学规划，充分、合理使用施工现场场内占地

B. 建立施工项目现场管理规章制度、管理标准、实施措施、监督办法和奖惩制度

C. 根据工程规模、技术复杂程度和施工现场的具体情况，遵循“谁生产、谁负责”的原则，建立按专业、岗位、区片划分的施工现场管理责任制

D. 建立现场管理例会和协调制度，通过调度工作实施的动态管理，做到经常化、制度化

E. 施工结束后，应及时组织清场，向新工地转移

A. 契约型基金不具有独立的法人地位

B. 契约型基金是指通过订立信托契约的形式设立的股权投资基金

C. 契约型基金的参与主体主要为基金投资者.基金管理人及基金托管人

D. 基金托管人负责保管基金资产，执行投资者的有关指令，办理基金名下的资金往来

A. 建立完善的工程统计管理体系和统计制度属于信息管理措施

B. 主要有组织措施、技术措施、合同措施、经济措施和管理措施

C. 落实施工方案，在发生问题时，能适时调整工作之间的逻辑关系，加快实施进度属于技术措施

D. 签订并实施关于工期和进度的经济承包责任制属于合同措施

E. 落实各级进度控制的人员及其具体任务和工作责任属于组织措施