基金资产运作情况主要表现为（）并具体反映到基金资产净值的波动上。

A. 证券资产的利息收入

B. 投资收益

C. 公允价值变动损益

D. 以上都是

A. 基金资产净值和基金累计份额净值

B. 基金资产净值和基金份额净值

C. 基金资产总值和基金资产净值

D. 基金份额净值和基金份额累计净值

A. 基金投资于同一主体发行的证券，不得超过基金资产净值的5%

B. 基金投资于同一主体发行的证券，成员国可将此比例提高到10%

C. 基金投资于一个主体发行的证券超过5%时，该类投资的总和不得超过基金资产净值的20%

D. 基金不得持一发行主体10%以上无表决权股票.债券和基金

A. 前一日基金资产净值

B. 当日基金资产净值

C. 上月基金资产平均净值

D. 当月基金资产平均净值

A. 基金资产净值=项目价值总和+其他资产价值

B. 基金资产净值=项目价值总和-基金费用等负债

C. 基金资产净值=项目价值总和+其他资产价值-基金费用等负债

D. 基金资产净值=全部资产价值-基金费用等负债

A. 主动管理主动型FOF的优点在于FOF产品可以得益于母基金管理人的大类资产投资能力以及子基金管理人的具体金融工具投资能力

B. 主动管理被动型FOF的优点在于母基金的基金经理的投资观点可以较完整的得以执行，避免因子基金的积极经理风格漂移而使整个基金的表现异于母基金管理人最初的投资意图

C. 被动管理主动型FOF的优点在于母基金基金经理的主要工作聚焦于母基金的挑选，避免在资产配置.择时上出现错误从而削弱了FOF的整体业绩

D. 被动管理被动型FOF的优点在于通过投资被动型子基金达到对资产长期配置的目的

A. 审查基金份额申购.赎回价格

B. 审查基金资产净值

C. 复核基金资产净值

D. 计算并公告基金资产净值

A. 基金资产总值

B. 基金资产净值

C. 基金份额净值

D. 基金资产估值

A. 基金资产总值

B. 基金资产估值

C. 基金资产净值

D. 基金份额净值

A. 基金备案

B. 基金资产投资运作

C. 每月披露基金净值

D. 为基金投资者争取最大的投资收益

A. 基金管理公司估值及份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的0.5%时，要公告并报监管机构备案

B. 如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或评估基金财产的可以暂停估值

C. 占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益已决定延迟估值的，可以暂停估值

D. 基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或其他原因暂停营业时，可以暂停估值

A. 投资银行活期存款的比例，不得高于基本养老保险基金资产净值的5%

B. 投资国家重大项目的比例，不得低于基本养老保险基金资产净值的20%

C. 投资股票的比例，不得高于基本养老保险基金资产净值的30%

D. 投资重点企业股权的比例，不得低于基本养老保险基金资产净值的40%

A. 基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案，当估值或份额净值计价错误实际发生时，基金管理公司应立即纠正

B. 基金资产估值错误偏差达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理公司应当及时向监管机构报告

C. 基金资产估值错误偏差达到或超过基金资产净值的0.15%时，基金管理公司应当公告

D. 基金管理公司和托管银行因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应承担连带赔偿责任

A. 基金产品的设计.基金份额的销售与备案.基金资产的管理等重要职能均由基金管理人承担

B. 股权投资基金管理人在基金运作中具有核心作用

C. 股权投资基金管理人有权获得业绩报酬，业绩报酬按投资收益的一定比例计付

D. 股权投资基金管理人最主要的职责就是按照基金合同的约定，负责基金资产的投资运作，在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益

A. 基金份额总值

B. 基金份额净值

C. 基金资产总值

D. 基金资产净值

A. 基金资产的总值

B. 基金份额总额

C. 基金净资产

D. 基金份额净值

A. 基金资产总值

B. 基金份额净值

C. 基金资产净值

D. 基金总份额

A. 股权投资基金的高风险主要体现为不同投资项目的收益呈现较大的差异性，通常投资于价值被低估但相对成熟的企业

B. 股权投资基金对于专业性的要求较高，体现出较明显的智力密集型特征，人力资本对于股权投资基金的成功运作发挥决定性作用

C. 股权投资基金的基金份额流动性较差，在基金清算前，基金份额的转让或投资者的退出都具有一定难度

D. 从资本流动的角度出发，资本先是从投资者流向股权投资基金，经过基金管理人的投资运作再流入被投资企业

A. 基金资产净值

B. 基金所有者权益

C. 基金资产总值

D. 基金份额净值

A. 基金份额净值

B. 基金资产总值

C. 基金所有者权益

D. 基金资产净值

A. 基金净值

B. 基金资产总值

C. 基金资产估值

D. 基金收入

A. 基金投资于同一主体发行的证券，不得超过基金资产净值的5%

B. 成员国可将此比例提高到10%

C. 基金投资于一个成员国政府或其地方政府.非成员国政府.成员国参加的国际组织发行或担保的可转让证券，比例可提高到45%

D. 基金投资于一个主体发行的证券超过5%时，该类投资的总和不得超过基金资产净值的40%

A. 基金资产净值信息是基金年度报告披露的基金资产运作成果的集中表现

B. 在年度报告的扉页需作出投资风险提示

C. 基金年度报告的财务会计报告应当通过审计

D. 基金管理人应当在每年结束之日起60日内，编制完成基金年度报告，并将年度报告正文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定报刊上

A. 基金管理公司是QDII基金会计核算和资产估值的责任主体，并负有复核责任

B. 基金份额净值应当至少每月结算披露一次

C. 基金份额净值应当在估值日后3个工作日内披露

D. 基金份额净值应当以人民币或美元等主要外汇货币单独或同时计算并披露

A. 基金招募说明书所明示的投资方向.投资范围和投资比例

B. 基金的历史规模和持仓比例

C. 基金的过往业绩及基金净值的历史波动程度

D. 基金成立以来有无亏损情况

A. 该投资者持有的A基金资产变为3000元

B. A基金份额净值变为2.4元

C. A基金的资产规模不变

D. 该投资者持有的基金份额仍为5000份

A. 基金托管费每周计提并累计，按月支付

B. 基金托管费按前一日基金资产净值的一定比例逐月计提

C. 基金成立三个月后，如持有现金比例高于基金资产净值的10%，超过部分不计提基金管理费

D. 基金托管费逐日计算并累计，按月支付

A. 基金上市交易

B. 基金募集

C. 基金投资运作

D. 总值披露

A. 内部收益率

B. 已分配收益倍数

C. 已获利息倍数

D. 总收益倍数

A. 50%

B. 53.33%

C. 13.33%

D. 46.67%

A. 现金流量表的编制基础是权责发生制

B. 现金流量表的编制基础是收付实现制

C. 现金流量表的作用包括反应企业的现金流量，评价企业未来产生现金净流量的能力

D. 通过对现金投资与融资.非现金投资与融资的分析，全面了解企业财务状况。

A. 基金份额净值是按照基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算

B. 基金日常估值由基金托管人进行

C. 基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人

D. 基金托管人按基金合同规定的估值方法.时间.程序进行复核，基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人

A. 对股权投资基金的估值，通常使用的方法主要有三类，即成本法.市场法和收入法

B. 基金的估值侧重于在投资之后对投资项目价值进行持续评估

C. 股权投资基金应当按照公允价值的定义对相关投资项目进行公允价值计量

D. 基金资产净值通过基金资产总值除以基金总份额获得

A. 为了保证基金财产的安全，按照管理权和保管权分离的原则进行运作

B. 基金托管人与基金管理人形成相互合作.相互监督.相互制衡的关系

C. 股权投资基金要求强制托管

D. 在不进行托管的情况下，股权投资基金可以选择资产保管机构作为基金管理人的代理人，对基金资产承担保管职责

A. 基金的负债

B. 基金的净资本

C. 基金的净资产

D. 基金的全部资产及负债

A. 股票基金是各国广泛采用的基金类型

B. 根据中国证监会的基金分类标准，50%以上的基金资产投资于股票的为股票基金

C. 根据中国证监会的基金分类标准，80%以上的基金资产投资于股票的为股票基金

D. 主要投资于股票

A. 基金股票换手率=期间基金股票交易量／期间基金平均净资产

B. 基金股票换手率=期间基金股票交易量／（期间基金平均净资产／2）

C. 基金股票换手率=（期间基金股票交易量／2）／期间基金平均净资产

D. 基金股票换手率=期间基金平均资产净值／2／期间基金股票交易量

A. 现金分红方式是指根据基金利润情况，基金管理人以投资者持有基金单位数量的多少，将利润分配给投资者

B. 分红再投资转换为基金份额是指将应分配的净利润按除息后的份额净值折算为新的基金份额进行基金收益分配

C. 分红再投资转换为基金份额是基金分红采取的最普遍的形式

D. 基金份额持有人事先没有做出选择的，基金管理人应当支付现金

A. 1.5万元

B. 1万元

C. 0.5万元

D. 无法计算

A. 期初基金单位总份额

B. 期末基金单位总份额-期初基金单位总份额

C. 期末基金单位总份额

D. （期末基金单位总份额-期初基金单位总份额）／2

A. 股权投资基金会计核算工作的核算主体为基金

B. 股权投资基金会计责任主体为基金托管人

C. 股权投资基金会计核算的主要内容为资产核算.负债核算.损益核算.权益核算等

D. 每只基金独立建账.独立核算

A. 基金利润包括收入减去费用后的净额.直接计入当期利润的利得和损失等

B. 基金利润来源主要包括利息收入.投资收益以及佣金等

C. 利息收入是指基金经营活动中因买卖股票.债券.资产支持证券.基金等实现的差价收益，因股票.基金投资等获得的股利收益，以及衍生工具投资产生的相关损益

D. 利息收入指基金资产在运作的过程中产生的各种利润

A. 已分配收益倍数是站在投资者的角度来评价股权投资基金

B. 已分配收益倍数体现了投资者的账面回报水平

C. 净内部收益率是从项目层面反映投资基金的回报水平

D. 总收益倍数体现了投资者现金的回收情况

A. 避险策略基金投资于稳健资产不得低于基金资产净值的80％，以获取稳定收益，尽力避免到期时投资本金出现亏损

B. 选择符合审慎监管要求的商业银行.保险公司，作为基金的保障义务人

C. 稳健资产投资组合的平均剩余期限需超过剩余避险策略周期

D. 基金管理人应当审慎确定风险资产的投资比例

A. 基金上市交易公告书

B. 基金资产净值和份额净值公告

C. 基金定期公告

D. 基金份额发售公告

A. 每季度结束之日起10个工作日内

B. 每季度结束之日起20个工作日内

C. 每年度结束之日起3个月内

D. 每季度结束之日起6个月内

A. 经营活动产生的现金流量是与生产商品.提供劳务等直接相关的业务所产生的现金流量

B. 投资活动产生的现金流量包括为正常经营活动投资的短期资产

C. 投资活动产生的现金流量包括对外投资所产生的股权和债权

D. 筹资活动产生的现金流量反映的是企业长期资本筹集资金状况

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. 代理清算交割

B. 会计核算

C. 总值复核

D. 投资运作监督

A. 按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户

B. 对基金财务会计报告.中期和年度基金报告出具意见

C. 对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立

D. 计算并公告基金资产净值