以下不在基金财务报表附注中披露的内容是（）。

A. 重要会计政策

B. 资产负债表日后非调整事项的说明

C. 投资组合重大变动

D. 关联方关系及其交易

A. 半年度财务报表附注重点披露比上年度财务会计报告更新的信息，并遵循重要性原则进行披露

B. 半年度报告不需要披露所有的关联关系，只披露关联关系的变化情况，关联交易的披露期限也不同于年度报告

C. 半年度报告只对当期的报表项目进行说明，不需要说明两个年度的报表项目

D. 半年度报告要对人事变动的状况做出说明

A. 资产负债表

B. 利润表

C. 基金净值变动表

D. 投资比例变动表

A. 基金交易的业务规则的编制及披露

B. 基金财务会计报告的编制与披露

C. 关于年度报告中的重要提示

D. 基金投资组合报告的披露

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. 不要求进行审计

B. 只需披露当期的主要会计数据和财务指标

C. 只需披露过去1个月的净值增长率

D. 以上都是

A. 半年度报告无须披露近3年每年的基金收益分配情况

B. 半年度报告无须披露过去5年的净值增长率

C. 半年度报告只披露关联关系的变化情况

D. 半年度报告也要进行审计

A. 某一会计期间；某一特定日期

B. 某一会计期间；某一会计期间

C. 某一特定日期；某一会计期间

D. 某一特定日期；某一特定日期

A. 基金半年度报告需要披露所有的关联关系

B. 基金的半年度报告不要求进行审计

C. 基金年度报告的财务会计报告必须经过审计

D. 基金半年度报告摘要的财务报表附注无须对重要的报表项目进行说明

A. 信息披露义务人委托第三方机构代为披露的，可以免除信息披露义务人的责任

B. 信息披露义务人可以是股权投资基金管理人的董事会秘书

C. 信息披露义务人只能是股权投资基金管理人

D. 同一基金可以存在多个信息披露义务人

A. 加权平均份额上期利润

B. 期末基金份额净值

C. 加权平均净值利润率

D. 本期份额净值增长率

A. 基金信息披露需保障披露内容的真实性，这是基金信息披露最根本.最重要的原则

B. 在披露形式上，要求遵循准确性原则.易解性原则和易得性原则

C. 完整性原则要求基金信息披露必须对所有与基金相关的重要事项进行披露

D. 易得性原则要求信息披露义务人应当采用比较便捷的披露渠道和方式向基金投资者进行信息披露

A. 股权投资基金管理人应及时编制并对外提供真实.完整的基金财务会计报告

B. 财务会计报告分为月度.年度财务会计报告

C. 基金托管人对基金管理人编制的财务报告的相关内容负有复核义务

D. 基金财务会计报告包括会计报表附注等

A. 10

B. 15

C. 20

D. 25

A. 基金管理人应在每年结束后60日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文

B. 基金管理人应在上半年结束后90日内，在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管理人网站上披露半年度报告全文

C. 基金管理人应在每季结束后30个工作日内，在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告

D. 基金管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间.会议形式.审议事项.议事程序和表决方式等事项

A. 1

B. 2

C. 3

D. 4

A. 6

B. 4

C. 3

D. 1

A. 信息披露义务人应当保证所披露信息的真实性.准确性和完整性

B. 同一私募基金存在多个信息披露义务人时，应在相关协议中约定信息披露相关事项和责任义务

C. 信息披露义务人委托第三方机构代为披露信息的，不得免除信息披露义务人法定应承担的信息披露义务

D. 信息披露义务人由股权投资基金管理人.股权投资基金托管人组成

A. 每季度结束之日起10个工作日内

B. 每季度结束之日起20个工作日内

C. 每年度结束之日起3个月内

D. 每季度结束之日起6个月内

A. 基金资产净值信息是基金年度报告披露的基金资产运作成果的集中表现

B. 在年度报告的扉页需作出投资风险提示

C. 基金年度报告的财务会计报告应当通过审计

D. 基金管理人应当在每年结束之日起60日内，编制完成基金年度报告，并将年度报告正文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定报刊上

A. 基金财务报表的编制与披露

B. 管理人内部监察稽核工作情况

C. 报告期内基金运作遵规守信情况说明

D. 管理人及基金经理情况简介

A. ①②③

B. ①②④

C. ①③④

D. ①②③④

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D. Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

A. 披露基金净值财务指标

B. 披露基金收益分配和损失承担情况

C. 描述投资组合运营情况

D. 登载行业组织的祝贺性文字

A. Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

B. Ⅰ.Ⅱ

C. Ⅱ.Ⅲ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. 股权投资基金管理人和股权投资基金托管人应当依法披露股权投资基金信息

B. 股权投资基金运行期间，信息披露义务人应当在每季度结束之日起10个工作日内向投资者披露基金投资项目.投资额度.基金资产等信息

C. 股权投资基金运行期间，信息披露义务人应当在每年度结束之日起3个月内向投资者披露有关信息

D. 股权投资基金发生重大关联交易的，信息披露义务人应当在10个工作日内向投资者披露。

A. Ⅰ

B. Ⅰ.Ⅱ

C. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. 基金合同草案.托管协议以及募集推介材料等信息。

B. 投资情况.收益分配情况

C. 基金资产负债情况

D. 基金主要财务指标

A. 每日

B. 每月

C. 每季

D. 每年

A. 5

B. 7

C. 10

D. 20

A. 基金持仓结构分析

B. 基金盈利能力和分红能力分析

C. 基金收入情况分析

D. 基金费用情况分析

A. 《证券投资基金信息披露内容和格式准则》

B. 《证券投资基金信息披露编报规则》

C. 《证券投资基金信息披露XBRL模板》

D. 《证券投资基金法》

A. 加强基金信息披露可以改变投资者的信息弱势地位

B. 基金信息披露有利于投资者的价值判断

C. 加强基金信息披露可以防止信息的滥用

D. 基金信息披露是一种自愿性信息披露

A. 按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户

B. 按照规定召集基金份额持有人大会

C. 对基金财务会计报告.中期和年度基金报告出具意见

D. 办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C. Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. 《私募投资基金募集行为管理办法》

B. 《私募投资基金信息披露管理办法》

C. 《证券投资基金法》

D. 《私募投资基金监督管理暂行办法》

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C. Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. 加强股权投资基金信息披露的制度建设

B. 有利于保障股权投资基金投资者的知情权

C. 规范股权投资基金信息披露义务人向投资者进行披露的内容和方式

D. 保护私募基金管理人的合法权益

A. 披露过往基金出资人对基金的推荐信

B. 公开披露

C. 披露可能存在的利益冲突

D. 对投资业绩进行预测

A. 基金份额净值应当在估值后3个工作日内披露

B. 基金份额净值应当在估值后2个工作日内披露

C. 基金份额净值应当在估值后5个工作日内披露

D. 基金份额净值应当在估值后1个工作日内披露

A. 投资风险提示

B. 托管人管理和运用基金资产的原则

C. 年度报告中注册会计师出具非标准无保留意见的提示

D. 管理人和托管人的披露责任

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B. Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

C. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. 本年度基金退出投资项目3个，总计收回2.2亿元，其中，项目对应投资成本1亿元

B. 本年度基金投资组合新增投资项目五个，投资总额2.5亿元

C. 本基金预计三年后实现退出，总收益率30%

D. 本年度基金向管理人支付基金管理费1500万元

A. 季度：半年度

B. 半年度：年度

C. 季度：年度

D. 半年度：季度

A. 基金半年度报告

B. 基金月度报告

C. 基金季度报告

D. 每日更新的基金数值报告

A. 在临时报告中披露偏离度信息

B. 在半年度报告和年度报告中披露偏离度信息

C. 在投资组合报告中披露偏离度信息

D. 以上都是

A. Ⅰ

B. Ⅰ.Ⅱ

C. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. 《证券投资基金法》

B. 《证券投资基金信息披露编报规则》

C. 《证券交易所业务规则》

D. 《证券交易所LOF业务规则与业务指引》

A. 财务顾问在开始工作时可直接利用其他证券服务机构出具的专业意见，对委托人提供的资料和披露的信息进行独立判断

B. 只要进行了充分的内部核查，财务顾问就可以按照中国证监会的相关规定，对并购重组事项出具财务顾问专业意见，并做出相关承诺

C. 财务顾问应当建立健全内部报告制度，财务顾问主办人对中国证监会提出的问题进行充分的研究.论证，审慎回复。回复意见应当由财务顾问的法定代表人或去授权代表人.财务顾问主办人和项目协办人签名，并加盖上市公司单位公章

D. 结合上市公司披露的定期报告出具持续督导意见，并在前述定期报告披露后的15日内向上市公司所在地的中国证监会派出机构报告

A. 基金管理人可以视情况对不同投资人使用不同费率

B. 基金管理人应在每季度的监察稽核报告中列明基金销售费用的具体支付项目

C. 基金管理人应在基金年度报告中披露从基金财产中计提的管理费

D. 基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费用