对QDII基金的净值计算及披露规定正确的是（）。

A. 基金份额净值应当在估值后3个工作日内披露

B. 基金份额净值应当在估值后2个工作日内披露

C. 基金份额净值应当在估值后5个工作日内披露

D. 基金份额净值应当在估值后1个工作日内披露

A. 每个工作日；每个工作日

B. 每月；每周

C. 每月；每个工作日

D. 每周；每个工作日

A. 3

B. 2

C. 5

D. 20

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. 基金管理公司是QDII基金会计核算和资产估值的责任主体，并负有复核责任

B. 基金份额净值应当至少每月结算披露一次

C. 基金份额净值应当在估值日后3个工作日内披露

D. 基金份额净值应当以人民币或美元等主要外汇货币单独或同时计算并披露

A. 每天：1～2

B. 每天：2～3

C. 每周：1～2

D. 每周：2～3

A. 每交易日披露1次

B. 至少每周披露1次

C. 至少每周披露2次

D. 至少每月披露2次

A. 人民币

B. 美元

C. 日元

D. 以上都是

A. 《证券投资基金法》规定基金管理公司应履行计算并公告基金资产净值的责任，确定基金份额申购.赎回价格

B. 《证券投资基金法》规定基金估值的第一责任人是基金管理人

C. 《基金合同的内容与格式》不包括估值错误的处理的规定

D. 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定要建立信息披露制度，履行信息披露义务

A. 每月

B. 每个工作日

C. 每周

D. 每季度

A. 代理清算交割

B. 会计核算

C. 总值复核

D. 投资运作监督

A. 可同时采用中.英文，并以英文为准

B. 可单独或同时以人民币.美元等主要外汇币种计算并披露净值信息

C. 当涉及币种之间转换的，应披露汇率数据来源，并保持一致性

D. QDII基金在其开放申购.赎回前，应至少每周披露1次资产净值和份额净值

A. 会计核算

B. 估值

C. 信息披露

D. 以上都是

A. 基金销售支付

B. 基金份额登记

C. 基金估值核算

D. 基金投资顾问

A. 基金上市交易公告书

B. 基金资产净值和份额净值公告

C. 基金定期公告

D. 基金份额发售公告

A. 基金交易的业务规则的编制及披露

B. 基金财务会计报告的编制与披露

C. 关于年度报告中的重要提示

D. 基金投资组合报告的披露

A. 加强基金信息披露可以改变投资者的信息弱势地位

B. 基金信息披露有利于投资者的价值判断

C. 加强基金信息披露可以防止信息的滥用

D. 基金信息披露是一种自愿性信息披露

A. 基金资产估值的责任人是基金托管人

B. 基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任

C. 基金份额净值是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算

D. 对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值

A. 旬

B. 周

C. 月

D. 日

A. 基金资产净值和基金累计份额净值

B. 基金资产净值和基金份额净值

C. 基金资产总值和基金资产净值

D. 基金份额净值和基金份额累计净值

A. 基金信息披露的地方政策

B. 基金信息披露的国家法律

C. 基金信息披露的规范性文件

D. 信息披露自律性规则

A. 境外投资顾问和境外托管人信息

B. 投资交易信息

C. 投资境外市场可能产生的风险信息

D. 以上都是

A. 投资金融衍生品的信息

B. 境外市场政府管制风险

C. 期末在各个国家.地区证券市场的股票投资分布情况

D. 披露基金与境外基金之间的费率安排

A. 基金信息披露需保障披露内容的真实性，这是基金信息披露最根本.最重要的原则

B. 在披露形式上，要求遵循准确性原则.易解性原则和易得性原则

C. 完整性原则要求基金信息披露必须对所有与基金相关的重要事项进行披露

D. 易得性原则要求信息披露义务人应当采用比较便捷的披露渠道和方式向基金投资者进行信息披露

A. 1%

B. 2%

C. 3%

D. 5%

A. 基金份额的销售

B. 基金会计核算和信息披露

C. 基金资产的估值

D. 基金份额的注册登记

A. 基金份额净值是按照基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算

B. 基金日常估值由基金托管人进行

C. 基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人

D. 基金托管人按基金合同规定的估值方法.时间.程序进行复核，基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人

A. 基金托管人

B. 基金投资人

C. 中国证券投资基金业协会

D. 基金管理公司

A. 基金份额持有人

B. 基金注册登记机构

C. 基金托管人

D. 基金销售机构

A. 资产负债表

B. 利润表

C. 基金净值变动表

D. 投资比例变动表

A. 基金上市交易

B. 基金募集

C. 基金投资运作

D. 总值披露

A. 各国信息披露所采用的“重大性”概念只有一种标准

B. 基金份额净值计价错误金额达基金份额净值的0.1％时属于基金的重大事件

C. 任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格或者基金投资者的申购.赎回行为产生误导性影响的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清

D. 提前终止基金合同不属于基金的重大事件

A. 净值公告

B. 定期公告

C. 上市交易公告书

D. 以上都是

A. 10

B. 15

C. 20

D. 25

A. 4

B. 3

C. 2

D. 1

A. 基金管理人与基金份额持有人签订的协议

B. 用以明确双方在基金财产保管.投资运作.净值计算.收益分配.信息披露及相互监督等事宜中的权利.义务及职责

C. 基金管理人与基金登记机构签订的协议

D. 经基金份额持有人大会批准即可生效的协议

A. 每周

B. 每日

C. 于下一个交易日

D. 两日

A. 信息披露义务人委托第三方机构代为披露的，可以免除信息披露义务人的责任

B. 信息披露义务人可以是股权投资基金管理人的董事会秘书

C. 信息披露义务人只能是股权投资基金管理人

D. 同一基金可以存在多个信息披露义务人

A. 6

B. 4

C. 3

D. 1

A. 对证券投资业绩进行预测

B. 虚假记载.误导性陈述或者重大遗漏

C. 基金资产净值.基金份额净值的披露

D. 违规承诺收益或者承担损失

A. 发售QDII基金的基金管理人必须具备合格境内机构投资者资格和经营外汇业务资格

B. 基金管理人可以根据产品特点确定QDII基金份额面值的大小

C. QDII基金份额除可以用人民币认购外，也可以用美元或其他外汇货币为计价货币认购

D. 基金托管人可以根据产品的特点确定QDII基金份额面值的大小

A. 每个交易日估值，每周披露一次份额净值

B. 每个交易日估值，次日披露份额净值

C. 每日估值，当日披露份额净值

D. 每日估值。次日披露份额净值

A. 按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户

B. 对基金财务会计报告.中期和年度基金报告出具意见

C. 对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立

D. 计算并公告基金资产净值

A. 保险公司可申请从事基金代理销售

B. 基金销售支付机构从事公开募集基金销售支付业务的，应当按照中国证监会的规定进行备案

C. 基金评价机构是指从事基金会计核算.估值及相关信息披露等业务活动的机构

D. 基金投资顾问机构及其从业人员提供投资顾问服务，应当具有合理的依据

A. 选择适用的折现现金流估值法→确定详细预测期数（n）→计算详细预测期内的每期现金流（CF）→计算折现率（r）→计算终值（TV）→对详细预测期现金流及终值进行折现并加总得到价值

B. 选择适用的折现现金流估值法→确定详细预测期数（n）→计算详细预测期内的每期现金流（CF）→计算折现率（r）→计算终值（TV）

C. 选择适用的折现现金流估值法→确定详细预测期数（n）→计算详细预测期内的每期现金流（CF）→计算折现率（r）→对详细预测期现金流及终值进行折现并加总得到价值

D. 选择适用的折现现金流估值法→计算详细预测期内的每期现金流（CF）→确定详细预测期数（n）→计算折现率（r）→计算终值（TV）→对详细预测期现金流及终值进行折现并加总得到价值

A. 基金持有人

B. 基金管理人

C. 基金托管人

D. 基金投资者

A. 对披露内容和披露形式的要求

B. 对披露制度和披露形式的要求

C. 对披露法规和披露形式的要求

D. 对披露法规和披露制度的要求

A. 半年度报告无须披露近3年每年的基金收益分配情况

B. 半年度报告无须披露过去5年的净值增长率

C. 半年度报告只披露关联关系的变化情况

D. 半年度报告也要进行审计

A. 非强制性

B. 主动性

C. 强制性

D. 部分强制性

A. 基金管理人：基金管理人

B. 基金管理人：基金托管人

C. 基金托管人：基金管理人

D. 基金托管人：基金托管人