基金会计以（）为会计核算主体。

A. 股权投资基金会计核算工作的核算主体为基金

B. 股权投资基金会计责任主体为基金托管人

C. 股权投资基金会计核算的主要内容为资产核算.负债核算.损益核算.权益核算等

D. 每只基金独立建账.独立核算

A. 证券投资基金

B. 企业

C. 基金托管人

D. 基金管理人

A. 单个基金是基金会计核算的责任主体

B. 基金托管人需要对所托管的证券投资基金进行会计核算

C. 基金的会计分期细化到日

D. 对所管理的基金应当以每只基金为会计核算主体，独立建账.独立核算

A. 基金份额持有人

B. 基金托管人

C. 基金管理人

D. 证券投资基金

A. 基金管理公司的经营活动和证券投资基金的投资管理活动应独立建账.独立核算

B. 目前，我国基金会计核算的会计区间细化到日

C. 为了提高核算效率，同一基金管理公司管理的所有基金可以合并建账.统一核算

D. 基金会计核算主体为证券投资基金

A. 严禁需要相互监督的岗位由一人独自操作全过程

B. 对公司所管理的基金，应当以公司全部资产为会计核算主体

C. 公司对所管理的基金应独立建账.独立核算

D. 各基金会计核算应当独立于公司会计核算

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. 基金

B. 基金持有人

C. 基金所代表的权益

D. 基金管理人

A. 基金持有人和基金管理公司

B. 基金持有人和基金托管人

C. 基金管理公司和基金托管人

D. 中国审计署和基金管理公司

A. 基金管理公司的经营活动和证券投资基金的投资管理活动应独立建账.独立核算

B. 建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前.事中和事后监督

C. 为了提高核算效率，同一基金管理公司管理的所有基金可以合并建账.统一核算

D. 基金会计核算主体为证券投资基金

A. 基金管理公司与基金托管人

B. 基金管理公司

C. 证券投资基金

D. 基金托管人

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C. Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. Ⅰ

B. Ⅰ.Ⅱ

C. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. 基金托管人

B. 基金投资人

C. 中国证券投资基金业协会

D. 基金管理公司

A. 日

B. 季度

C. 月

D. 年度

A. 会计核算

B. 统计核算

C. 业务核算

D. 会计业务核算

A. 基金托管人

B. 基金销售机构

C. 注册登记机构

D. 基金设计的会计事务所

A. 损益类

B. 共同类

C. 费用类

D. 负债类

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. 红利再投资核算

B. 基金申购核算

C. 基金持有债券的利息核算

D. 托管费核算

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. 会计师事务所

B. 基金托管人

C. 证券投资基金

D. 基金管理公司

A. 投资风险管理

B. 资产保管和资金清算

C. 投资监督

D. 会计复核

A. 基金投资者

B. 基金份额持有人

C. 基金管理人

D. 基金托管人

A. 基金份额的申购与赎回情况

B. 基金份额的价值情况

C. 清算备付金利息

D. 债券的回购利息

A. 季报

B. 月报

C. 年报

D. 周报

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B. Ⅰ.Ⅱ

C. Ⅲ.Ⅳ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

A. 会计核算

B. 业务核算

C. 统计核算

D. 年度核算

A. 会计核算

B. 业务核算

C. 统计核算

D. 年度核算

A. 权益核算

B. 利润核算

C. 风险核算

D. 基金申购与赎回核算

A. 基金管理公司是QDII基金会计核算和资产估值的责任主体，并负有复核责任

B. 基金份额净值应当至少每月结算披露一次

C. 基金份额净值应当在估值日后3个工作日内披露

D. 基金份额净值应当以人民币或美元等主要外汇货币单独或同时计算并披露

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D. Ⅱ.Ⅳ

A. 以直接费为计算基础

B. 以措施费为计算基础

C. 以人工费为计算基础

D. 以人工费和机械费合计为计算基础

E. 以规费为计算基础

A. 可以依法向社会公示；不计算

B. 可以依法向社会公示；计算

C. 不可以向社会公示；不计算

D. 不可以向社会公示；计算

A. 1月1日至12月31日

B. 12月31日至次年12月30日

C. 1月1日至6月30日

D. 6月30日至12月31日

A. 会计核算

B. 业务核算

C. 统计核算

D. 年度核算

E. 月度核算

A. 货币核算

B. 会计核算

C. 统计核算

D. 实物核算

E. 业务核算

A. 资产负债表

B. 利润表

C. 基金净值变动表

D. 投资比例变动表

A. 会计核算

B. 统计核算

C. 业务核算

D. 会计业务核算

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B. Ⅱ.Ⅲ

C. Ⅲ.Ⅳ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

A. 股权投资基金管理人应及时编制并对外提供真实.完整的基金财务会计报告

B. 财务会计报告分为月度.年度财务会计报告

C. 基金托管人对基金管理人编制的财务报告的相关内容负有复核义务

D. 基金财务会计报告包括会计报表附注等

A. 材料费

B. 机械费

C. 定额人工费和机械费之和

D. 定额人工费

A. 每日

B. 月末

C. 周末

D. 年末

A. 基金份额持有人

B. 基金注册登记机构

C. 基金托管人

D. 基金销售机构

A. 申购费

B. 基金管理费

C. 基金托管费

D. 摊销费用

A. 会计核算

B. 成本核算

C. 材料核算

D. 用工核算

A. 会计核算

B. 估值

C. 信息披露

D. 以上都是

A. 基金销售支付

B. 基金份额登记

C. 基金估值核算

D. 基金投资顾问

A. 新股

B. 红股

C. 红利

D. 债券

A. 城镇居民基本医疗保险和新型农村合作医疗基金

B. 基本医疗保险基金与生育保险基金

C. 医疗保险基金和工伤保险基金

D. 城镇职工基本养老保险基金和城乡居民基本养老保险基金