发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的（），将指定为债券存续期间需要披露的重大事项。

A. 10％

B. 15％

C. 20％

D. 25％

A. 10％

B. 15％

C. 20％

D. 25％

A. 发行人经营方针.经营范围或生产经营外部条件等发生重大变化

B. 发行人主要资产被查封.扣押.冻结

C. 发行人当年累计新增借款或对外提供担保超过上年末净资产的20％

D. 发行人放弃债权或财产，超过上年末净资产的5％

A. 造成股东.债权人或其他人直接经济损失数额累计在100万元的

B. 虚增或者虚减资产达到当期披露的资产总额的20％的

C. 虚增或者虚减资产达到当期披露的利润总额的40％的

D. 未按照规定披露的重大诉讼.仲裁.担保.关联交易或者其他重大事项所涉及的数额或者连续12个月的累计数额占净资产60％

A. 1月1日

B. 4月1日

C. 4月30日

D. 5月1日

A. 半年度财务报表附注重点披露比上年度财务会计报告更新的信息，并遵循重要性原则进行披露

B. 半年度报告不需要披露所有的关联关系，只披露关联关系的变化情况，关联交易的披露期限也不同于年度报告

C. 半年度报告只对当期的报表项目进行说明，不需要说明两个年度的报表项目

D. 半年度报告要对人事变动的状况做出说明

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. 不要求进行审计

B. 只需披露当期的主要会计数据和财务指标

C. 只需披露过去1个月的净值增长率

D. 以上都是

A. 半年度报告无须披露近3年每年的基金收益分配情况

B. 半年度报告无须披露过去5年的净值增长率

C. 半年度报告只披露关联关系的变化情况

D. 半年度报告也要进行审计

A. 1月1日

B. 4月30日

C. 5月1日

D. 7月31日

A. ①③④

B. ①②③

C. ②③④

D. ①②③④

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. 借入或募集资金有合理用途

B. 次级债应以现金或中国证监会认可的其他形式借入或融入

C. 净资本与负债的比例.净资产与负债的比例等各项风险控制指标触及预警标准

D. 募集说明书内容或次级债务合同条款符合证券公司监管规定

A. 50％

B. 40％

C. 30％

D. 20％

A. 10％

B. 20％

C. 30％

D. 40％

A. 发行依法设立且持续经营时间在三年以上的股份有限公司

B. 最近一期末无形资产占净资产的比例不得高于20％

C. 最近2个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元或者最近2个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元

D. 发行人最近三年的实际控制人没有发生变更

A. 6

B. 12

C. 24

D. 36

A. 20％

B. 30％

C. 50％

D. 80％

A. 期末基金资产组合

B. 期末按市值占基金资产净值比例大小排序的所有股票明细

C. 报告期内股票投资组合的重大变动

D. 期末按市值占基金资产净值比例大小排序的前10名债券明细

A. 加权平均份额上期利润

B. 期末基金份额净值

C. 加权平均净值利润率

D. 本期份额净值增长率

A. 加权平均份额本期利润

B. 期末基金份额净值

C. 期末可供分配份额利润

D. 净值增长指标

A. 债券的提前赎回条款对债券投资人有利，因此投资者将要求相对于同类国债来说较低的利差

B. 债券的提前赎回条款对债券发行人有利，因此投资者将要求相对于同类国债来说较高的利差

C. 债券的转换期权条款是对债券发行人有利，因此投资者可能要求一个高的利差

D. 债券的转换期权条款是对债券投资者有利，因此投资者可能要求一个高的利差

A. 投资银行活期存款的比例，不得高于基本养老保险基金资产净值的5%

B. 投资国家重大项目的比例，不得低于基本养老保险基金资产净值的20%

C. 投资股票的比例，不得高于基本养老保险基金资产净值的30%

D. 投资重点企业股权的比例，不得低于基本养老保险基金资产净值的40%

A. 建设期贷款利息是指项目建设期发生的支付银行贷款、出口信贷、债券等的借款利息和融资费用

B. 建设期贷款利息是指项目建设期发生的支付银行贷款、出口信贷等的借款利息和融资费用

C. 建设期贷款利息是指项目建设期发生的支付银行贷款、债券等的借款利息和融资费用

D. 建设期贷款利息是指项目建设期发生的支付银行贷款、出口信贷、债券等的借款利息

A. 建设期贷款利息是指项目建设期发生的支付银行贷款、出口信贷、债券等的借款利息和融资费用

B. 建设期贷款利息是指项目建设期发生的支付银行贷款、出口信贷等的借款利息和融资费用

C. 建设期贷款利息是指项目建设期发生的支付银行贷款、债券等的借款利息和融资费用

D. 建设期贷款利息是指项目建设期发生的支付银行贷款、出口信贷、债券等的借款利息

A. 银行间短期资金

B. 1年以内（含1年）的银行定期存款和大额存单

C. 剩余期限在397天以内（含397天）的债券

D. 期限在1年以上（含1年）的债券回购

A. 应为未成年人提供特殊的劳动保护

B. 任何组织或者个人不得招用未满18周岁的未成年人

C. 任何组织或者个人不得披露未成年人的个人隐私

D. 应当为特殊需要的未成年人提供社会救助

A. 基金资产净值和基金累计份额净值

B. 基金资产净值和基金份额净值

C. 基金资产总值和基金资产净值

D. 基金份额净值和基金份额累计净值

A. 上市公司再融资是指上市公司为达到增加资本和募集资金的目的而再发行股票或可转换债券的行为

B. 增发会扩大股东人数，分散股权，避免股份过度集中

C. 定向增发不会直接影响公司原股东利益

D. 可转换债券能以较低的成本筹集到所需要的资金，能使公司将筹集到的期限有限的资金转化为长期稳定的股本，扩大了股本规模

A. 提前赎回风险又称为回购风险，是指债券发行者在债券到期日前赎回有提前赎回条款的债券所带来的风险

B. 债券发行人通常在市场利率上行时执行提前赎回条款

C. 投资者将收益和本金再投资于其他利率更低的债券，导致再投资风险

D. 可赎回债券和大多数的住房贷款抵押支持证券允许债券发行人在到期日前赎回债券，此类债券面临提前赎回风险

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. ①④

B. ①③④

C. ②③④

D. ②④

A. 中期票据的期限一般为1年以上.5年以下

B. 我国中期票据的期限通常为1年

C. 中期票据待偿还余额不得超过企业净资产的30％

D. 企业在中期票据存续期内变更募集资金用途应提前披露

A. 附有赎回选择权条款的债券表明债券发行人具有在到期日之前买回全部或部分债券的权利

B. 附有可转换条款的债券表明债券持有人具有按约定条件将债券转换成发行公司普通股股票的选择权

C. 附有新股认购权条款的债券表明债券持有人具有按约定条件购买债券发行公司新发行的普通股股票的选择权

D. 附有出售选择权条款的债券表明债券持有人具有在指定的日期内以票面价值将债券在市场上出售的权利

A. ①②④

B. ①②③

C. ①③④

D. ①②③④

A. ①②③

B. ①②④

C. ①③④

D. ①②③④

A. 在资产管理合同中明确约定参与股指期货.国债期货交易的目的.比例限制.估值方法.信息披露.风险控制.责任承担等事项

B. 在本指引实施前，证券公司已签署的资产管理合同未约定可参与股指期货.国债期货交易的，仍可继续投资股指期货.国债期货

C. 拟变更合同投资股指期货.国债期货的，应当按照资产管理合同约定的方式及有关规定取得客户.资产托管机构同意并履行有关报批或报备手续

D. 证券公司应当在资产管理合同中明确约定股指期货.国债期货保证金的流动性应急处理机制，包括应急触发条件.保证金补充机制.损失责任承担等

A. 基金资产净值信息是基金年度报告披露的基金资产运作成果的集中表现

B. 在年度报告的扉页需作出投资风险提示

C. 基金年度报告的财务会计报告应当通过审计

D. 基金管理人应当在每年结束之日起60日内，编制完成基金年度报告，并将年度报告正文登载于网站上，将年度报告摘要登载在指定报刊上

A. Ⅰ

B. Ⅰ.Ⅱ

C. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. 最近三个会计年度连续盈利

B. 业务和盈利来源相对稳定，不存在严重依赖控股股东和实际控制人的情形

C. 最近24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降60％以上的情形

D. 不存在可能严重影响公司持续经营的担保.诉讼.仲裁或者其他重大事项

A. ①②④

B. ①②③

C. ①②

D. ①②③④

A. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

C. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

A. 财务公司发行金融债券应当由财务公司的母公司提供相应担保

B. 财务公司发行金融债券应当由其他有担保能力的成员单位提供相应担保

C. 财务公司发行金融债券可经原中国银监会批准免予担保

D. 财务公司发行金融债券需要以非公开发行的方式

A. 公司债券是指公司依照法定程序发行.约定在一定期限内还本付息的有价证券

B. 保荐机构对其保荐代表人履行保荐职责，可以减轻或免除发行人及其董事.监事.高级管理人员.证券服务机构及其签字人员的责任

C. 公司债券可以公开发行，也可以非公开发行

D. 债券募集说明书及其他信息披露文件所引用的审计报告.资产评估报告.评级报告应当由具有从事证券服务业务资格的机构出具

A. 中央结算公司

B. 上海清算所

C. 全国银行间同业拆借中心

D. 中国人民银行

A. 计划买入债券，担心利率下降，导致债券价格上升

B. 按固定利率计息的借款人，担心利率下降，导致资金成本相对增加

C. 资金的贷方，担心利率下降，导致贷款利率和收益下降

D. 利用债券融资的筹资人，担心利率上升，导致融资成本上升

A. 可回售债券

B. 可转换债券

C. 可赎回债券

D. 资产证券化

A. 基金管理人应在每年结束后60日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文

B. 基金管理人应在上半年结束后90日内，在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管理人网站上披露半年度报告全文

C. 基金管理人应在每季结束后30个工作日内，在指定报刊和管理人网站上披露基金季度报告

D. 基金管理人召集基金份额持有人大会的，应至少提前30日公告大会的召开时间.会议形式.审议事项.议事程序和表决方式等事项

A. 全国银行间同业拆借中心

B. 中央国债登记结算有限责任公司

C. 中国货币网

D. 中国债券信息网

A. 是借款人在本国以外的某一国家发行以本国货币为面值的债券

B. 它的特点是债券发行人和面值货币属于同一个国家

C. 在英国发行的以英镑计价的外国债券被称为“扬基债券”

D. 在中国发行的以人民币计价的外国债券被称为“熊猫债券”