托管人在复核.审查基金资产净值.基金份额申购和赎回价格之前，应认真审阅基金管理公司采用的估值原则和程序，当对估值原则或程序有异议时，托管人有义务要求（）作出合理解释，通过积极商讨达成一致意见。

A. 基金持有人

B. 基金管理公司

C. 基金监管人

D. 基金投资者

A. 基金托管人对基金管理人的估值原则和程序有异议的，以基金管理人的意见为准

B. 基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任

C. 我国基金资产估值的责任人是基金管理人

D. 在复核基金管理人的估值结果之前，基金托管人应该审阅基金管理人的估值原则和程序

A. 以托管人说法为准

B. 有义务要求基金管理公司做出合理解释

C. 以基金管理公司的估值原则和程序为准

D. 报告中国证监会

A. 基金管理人

B. 基金托管人

C. 基金份额持有人

D. 证监会

A. 基金份额净值是按照基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算

B. 基金日常估值由基金托管人进行

C. 基金管理人每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果发给基金托管人

D. 基金托管人按基金合同规定的估值方法.时间.程序进行复核，基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人

A. 基金份额持有人

B. 基金注册登记机构

C. 基金托管人

D. 基金销售机构

A. 基金管理公司应制定估值及份额净值计价错误的识别及应急方案，当估值或份额净值计价错误实际发生时，基金管理公司应立即纠正

B. 基金资产估值错误偏差达到或超过基金资产净值的0.25%时，基金管理公司应当及时向监管机构报告

C. 基金资产估值错误偏差达到或超过基金资产净值的0.15%时，基金管理公司应当公告

D. 基金管理公司和托管银行因共同行为给基金财产或基金份额持有人造成损害的，应承担连带赔偿责任

A. 基金资产估值的责任人是基金托管人

B. 基金托管人对基金管理人的估值结果负有复核责任

C. 基金份额净值是按照每个开放日闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算

D. 对存在活跃市场的投资品种，如估值日有市价的，应采用市价确定公允价值

A. 不承担责任

B. 负连带责任

C. 分别对各自行为依法承担赔偿责任

D. 负全部责任

A. 《证券投资基金法》规定基金管理公司应履行计算并公告基金资产净值的责任，确定基金份额申购.赎回价格

B. 《证券投资基金法》规定基金估值的第一责任人是基金管理人

C. 《基金合同的内容与格式》不包括估值错误的处理的规定

D. 《关于进一步规范证券投资基金估值业务的指导意见》规定要建立信息披露制度，履行信息披露义务

A. ①②③

B. ①②④

C. ①③④

D. ①②③④

A. 审查基金份额申购.赎回价格

B. 审查基金资产净值

C. 复核基金资产净值

D. 计算并公告基金资产净值

A. 期初基金份额净值

B. 基金份额累计净值

C. 基金份额净值变化率

D. 基金份额净值

A. 基金的投资目标

B. 基金资产的估值

C. 招募说明书摘要

D. 基金财产保管

A. Ⅰ

B. Ⅰ.Ⅱ

C. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. 风险警示内容

B. 基金收益分配原则

C. 基金管理人管理费提取方式

D. 基金份额发售日期

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D. Ⅰ.Ⅳ

A. 基金份额净值

B. 基金市场供求关系

C. 基金发行时的面值

D. 基金发行时的价格

A. 封闭式基金的基金份额总额和基金合同期限，或者开放式基金的最低募集份额总额

B. 招募说明书摘要

C. 基金托管协议的内容摘要

D. 风险警示内容

A. 募集基金的目的和基金名称

B. 基金的运作方式

C. 基金管理人.基金托管人的名称和住所

D. 风险警示内容

A. 基金管理公司估值及份额净值计价错误达到或超过基金资产净值的0.5%时，要公告并报监管机构备案

B. 如出现基金管理人认为属于紧急事故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或评估基金财产的可以暂停估值

C. 占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益已决定延迟估值的，可以暂停估值

D. 基金投资所涉及的证券交易所遇法定节假日或其他原因暂停营业时，可以暂停估值

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C. Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

A. 基金管理公司是QDII基金会计核算和资产估值的责任主体，并负有复核责任

B. 基金份额净值应当至少每月结算披露一次

C. 基金份额净值应当在估值日后3个工作日内披露

D. 基金份额净值应当以人民币或美元等主要外汇货币单独或同时计算并披露

A. 基金托管人

B. 会计师事务所

C. 基金注册登记机构

D. 基金份额持有人

A. 要求基金份额净值的计算必须准确

B. 在估值过程中一般均采用资产最新价格

C. 广义来说，每份基金都与基金的各项资产以及负债按一定的比例一一对应

D. 赎回者希望能够以低于实际价值的价格进行赎回

A. 基金管理人

B. 基金托管人

C. 基金管理人与基金托管人

D. 基金登记注册机构与基金管理人

A. 基金投资者持有的基金份额全部退出后，即不再是基金份额持有人和基金合同的当事人

B. 信托（契约）型股权投资基金的认缴出资.退出事项等具体规则及安排，由基金管理人.基金投资者及其他合同当事人（若有）在基金合同中约定

C. 认缴出资及退出的价格，由基金管理人按照合同约定的规则进行计算，若由基金托管人进行托管的，基金托管人应当进行复核

D. 基金管理人根据最终确定的价格计算基金投资者出资应得的基金份额及退出应得的退出金额

A. 基金销售机构

B. 基金持有人

C. 基金托管人

D. 基金业协会

A. 股票基金.债券基金的申购和赎回可以使用未知价交易原则

B. 股票基金.债券基金的申购和赎回可以使用份额申购.金额赎回原则

C. 货币市场基金的申购和赎回可以使用确定价原则

D. 货币市场基金的申购和赎回可以使用金额申购.份额赎回原则

A. 确定基金资产实际价值的过程

B. 确定基金资产公允价值的过程

C. 通过对基金所拥有的全部资产按一定的原则和方法进行估算

D. 通过对基金所拥有的所有负债按一定的原则和方法进行估算

A. 每天：1～2

B. 每天：2～3

C. 每周：1～2

D. 每周：2～3

A. 每交易日披露1次

B. 至少每周披露1次

C. 至少每周披露2次

D. 至少每月披露2次

A. 合同生效满二年后，投资者可以每份不低于认购份额净值的105%赎回基金

B. 合同生效满五年后，投资者可以每份不低于认购份额净值的95%赎回基金

C. 合同生效满三年后，如果基金份额净值在认购份额净值的105%以上，则投资人需支付2%的管理费用

D. 合同生效满三年以后投资者可以每份不低于认购份额净值赎回基金

A. 基金管理公司利益优先的原则

B. 基金管理公司.基金托管银行.基金份额持有人利益兼顾原则

C. 基金托管银行利益优先的原则

D. 基金份额持有人利益优先的原则

A. 股票基金

B. 混合基金

C. 货币基金

D. 债券基金

A. 对股权投资基金的估值，通常使用的方法主要有三类，即成本法.市场法和收入法

B. 基金的估值侧重于在投资之后对投资项目价值进行持续评估

C. 股权投资基金应当按照公允价值的定义对相关投资项目进行公允价值计量

D. 基金资产净值通过基金资产总值除以基金总份额获得

A. 次日；1

B. 次日；2

C. 次1个工作日；1

D. 次1个工作日；2

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

C. Ⅰ.Ⅳ

D. Ⅲ.Ⅳ

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C. Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. 基金管理人

B. 经纪人

C. 基金持有人

D. 基金托管人

A. 按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户

B. 对基金财务会计报告.中期和年度基金报告出具意见

C. 对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立

D. 计算并公告基金资产净值

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

B. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. ETLOF与投资者交换的都是基金份额与一篮子股票

B. ETLOF的申购.赎回都必须通过交易所进行

C. ETLOF都通常采用完全被动式管理方法

D. 都具备开放式基金可以申购.赎回和场内交易的特点

A. 0.1％

B. 0.15％

C. 0.2％

D. 0.25％

A. Ⅰ

B. Ⅰ.Ⅱ

C. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. ①②③④

B. ①③④⑤

C. ①②⑤⑥

D. ①②③④⑤⑥

A. 基金份额持有人大会的召开

B. 更换基金管理人或托管人

C. 开放式基金发生巨额赎回且按期支付赎回款项

D. 延长基金合同期限

A. 基金实行“金额申购.份额赎回”原则

B. 基金实行“份额申购.金额赎回”原则

C. 基金实行“份额申购.份额赎回”原则

D. 基金实行“金额申购.金额赎回”原则

A. 公司型基金由参与基金的投资者组成，公司型基金的投资者既是基金份额持有者又是公司股东，按照公司章程行使相应权利.承担相应义务和责任

B. 基金管理人通过有限责任公司形式募集设立私募投资基金的，有限责任公司的股东以其净资产为限对公司承担责任

C. 公司型基金是指投资者依据《公司法》，通过出资形成一个独立的公司法人实体，由公司法人实体自行或通过委托专门的基金管理人机构进行管理的私募投资基金

D. 基金管理人通过股份有限公司形成募集设立私募投资基金的，股份有限公司的股东以其认购的股份为限对公司承担责任

A. 各国信息披露所采用的“重大性”概念只有一种标准

B. 基金份额净值计价错误金额达基金份额净值的0.1％时属于基金的重大事件

C. 任何公共媒体中出现的或者在市场上流传的消息可能对基金份额价格或者基金投资者的申购.赎回行为产生误导性影响的，相关信息披露义务人知悉后应当立即对该消息进行公开澄清

D. 提前终止基金合同不属于基金的重大事件