基金收益分配的第一个环节是（）。

A. 偿还债务

B. 向投资者返还投资本金

C. 向投资者支付约定的优先收益

D. 剩余收益按照约定的比例在股东之间进行分配

A. 绝对收益归因是考察各个因素对基金总收益的贡献；相对收益归因是通过分析基金与比较基准在资产配置.证券选择等方面的差异来找出基金跑赢或跑输业绩比较基准的原因

B. 相对收益归因是考察各个因素对基金总收益的贡献；绝对收益归因是通过分析基金与比较基准在资产配置.证券选择等方面的差异来找出基金跑赢或跑输业绩比较基准的原因

C. 相较来说相对收益归因的本质是对基金总收益的分解

D. 绝对收益归因比相对指标归因应用更为广泛

A. 基金投资收益依据投资者所持有的基金份额比例进行分配

B. 基金投资收益依据投资管理人的投资业绩按一定比例分配给基金管理人

C. 基金投资收益在扣除由基金承担的费用后的盈余全部归基金投资者所有

D. 基金管理人只能按规定收取一定的管理费，不参与基金收益分配

A. 基金投资收益在扣除由基金承担的费用后，部分盈余归基金投资者所有

B. 基金投资者一般按照所持有的基金份额分配基金收益

C. 基金托管人与基金管理人共同分担投资风险

D. 为基金提供服务的基金管理人会参与基金收益的分配

A. 7；7

B. 15；7

C. 20；15

D. 30；30

A. 货币市场基金每周五进行收益分配时，将同时分配周六和周日的收益

B. 每周一至周四进行收益分配时，仅对当日收益进行分配

C. 投资者于周五申购或转换转入的基金份额享有周五.周六.周日的收益

D. 投资者于周五赎回或转换转出的基金份额享有周五.周六.周日的收益

A. 基金托管人参与基金收益的分配

B. 基金管理人参与基金收益的分配

C. 基金托管人负责基金的投资

D. 基金以组合投资的方式进行基金的投资运作

A. 已分配收益倍数是站在投资者的角度来评价股权投资基金

B. 已分配收益倍数体现了投资者的账面回报水平

C. 净内部收益率是从项目层面反映投资基金的回报水平

D. 总收益倍数体现了投资者现金的回收情况

A. 节假日期间

B. 节假日最后一日

C. 节假日后第一个自然日

D. 节假日前一日

A. 第二个自然日；第二个自然日

B. 第二个自然日；首个开放日

C. 首个自然日；第二个自然日

D. 首个自然日；首个开放日

A. 基金可能包含多个不同的证券，每个证券发放红利或利息的时间都不一样

B. 基金的投资者在区间内会有申购和赎回，带来更多的资金进出

C. 时间加权收益率的计算方法，将收益率计算区间分为子区间，每个子区间可以是一天.一周.一个月等

D. 用时间加权收益率的计算时，遇到基金的申购.赎回与分红等资金进出时会影响收益率的计算

A. 每个投资项目退出后，退出资金先向投资者分配，直至分配金额达到投资者针对基金的全部投资本金

B. 剩余资金向基金投资者分配，用于弥补之前已处置的项目产生的投资亏损金额

C. 剩余资金继续向基金投资者分配，直至基金投资者获得按照全部投资本金及门槛收益率计算的门槛收益

D. 本金及门槛收益率分配后，若基金无追赶机制，则最后的剩余资金按照约定的分配比例，在基金管理人和基金投资者之间进行分配

A. 由于计算口径的不同，基金的内部收益率又分为毛内部收益率和净内部收益率

B. 净内部收益率为计算基金项目投资组合的内部收益率

C. 由于基金费用一般为负现金流，因此净内部收益率>毛内部收益率

D. 已分配收益倍数体现了投资人的账面回报水平

A. 0，-4.6％

B. 0.0

C. 0，30％

D. 30％，-4.6％

A. 股份有限公司型股权投资基金分红只能采用现金分配的形式；有限责任公司型股权投资基金分红可以采用现金分配和以分红金额派发新股的形式

B. 公司型股权投资基金收益分配，须经董事会制订分配方案，并经股东大会（股东会）决议通过

C. 有限责任公司型股权投资基金的投资者一般按其实缴出资比例进行收益分配

D. 股份有限公司型股权投资基金一般按股东实际持股比例进行收益分配

A. 投资者在法定节假日前最后一个开放日的利润将与整个节假日期间的利润合并后于法定节假日后第一日进行分配

B. 节假日的利润计算基本与在周五申购或赎回的情况相同

C. 货币市场基金每周五进行分配时，将同时分配周六和周日的利润

D. 货币市场基金每周一至周四进行分配时，仅对当日利润进行分配

A. 可供分配收益

B. 基金的投资收益

C. 基金财产

D. 管理基金的报酬

A. 增长型基金的风险>收入型基金的风险>平衡型基金的风险

B. 收入型基金的风险>增长型基金的风险>平衡型基金的风险

C. 收入型基金的收益>平衡型基金的收益>增长型基金的收益

D. 增长型基金的收益>平衡型基金的收益>收入型基金的收益

A. 每个投资项目退出后，退出资金先向投资者分配，直至分配金额达到投资者针对该退出部分对应的投资本金

B. 剩余资金向基金投资者分配，用于弥补之前已处置的项目产生的投资亏损金额

C. 剩余资金继续向基金投资者分配，直至基金投资者获得按照全部投资本金及门槛收益率计算的门槛收益

D. 若基金无追赶机制，则最后的剩余资金按照约定的分配比例，在基金管理人和基金投资者之间进行分配

A. 股权投资基金的市场参与主体主要包括投资者.管理人和第三方服务机构，就收益分配而言，则主要在投资者与管理人之间进行

B. 股权投资基金的收入主要来源于所投资企业分配的红利以及实现项目退出后的股权转让所得

C. 股权投资基金的管理人通常不参与基金投资收益的分配

D. 基金的收入扣除基金承担的各项费用和税收之后，超出投资者出资本金的部分即为基金利润

A. 现金分红方式是指根据基金利润情况，基金管理人以投资者持有基金单位数量的多少，将利润分配给投资者

B. 分红再投资转换为基金份额是指将应分配的净利润按除息后的份额净值折算为新的基金份额进行基金收益分配

C. 分红再投资转换为基金份额是基金分红采取的最普遍的形式

D. 基金份额持有人事先没有做出选择的，基金管理人应当支付现金

A. 相对收益归因

B. 绝对收益归因

C. 基金业绩评价

D. 基金业绩归因

A. 可分为毛内部收益率和净内部收益率

B. 毛内部收益率计算基金项目投资和回收现金流的内部收益率

C. 一般来说，毛内部收益率小于净内部收益率

D. 净内部收益率计算投资者出资和分配现金流的内部收益率

A. 债券基金分配的收益有升有降，不如债券的利息固定

B. 债券基金收益率较债券难计算.预测

C. 由于增添了不确定性，债券基金的信用风险比债券投资的风险大

D. 债券基金并没有一个确定的到期日

A. 6%

B. 8%

C. 10%

D. 无法判断

A. 开放式基金合同应当约定每年基金收益分配的最多次数和基金收益分配的最低比例

B. 开放式基金当年利润应先弥补上一年度亏损

C. 开放式基金的分红方式有现金分红和红利再投资两种

D. 基金份额持有人事先未作出选择的，基金管理人应当将红利再投资

A. 我国开放式基金按规定需在基金合同中约定每年基金利润分配的最多次数和基金利润分配的最低比例

B. 基金收益分配后基金份额净值不能高于面值

C. 开放式基金有现金分红和分红再投资转换为基金份额两种分红方式

D. 现金分红方式是开放式基金分配的最普遍形式

A. Ⅰ.Ⅱ

B. Ⅰ.Ⅲ

C. Ⅲ.Ⅳ

D. Ⅱ.Ⅳ

A. 10%

B. 20%

C. 30%

D. 40%

A. 基金托管人和基金投资者

B. 基金管理人和基金投资者

C. 基金管理人和基金托管人

D. 基金销售机构和基金管理人

A. 按市场公允价值

B. 按约定的比例

C. 按最终的收益

D. 以上都是

A. 小于5%

B. 等于5%

C. 大于5%

D. 无法判断

A. Ⅰ

B. Ⅰ.Ⅱ

C. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

A. 投资者在法定节假日前最后一个开放日的利润将与整个节假日期间的利润合并后于法定节假日最后一日进行分配

B. 法定节假日结束后第一个开放日起的分配规则同日常情况下的分配规则不相同

C. 投资者于法定节假日前最后一个开放日申购或转换转入的基金份额应享有该日和整个节假日期间的利润

D. 投资者于法定节假日前最后一个开放日赎回或转换转出的基金份额不享有该日和整个节假日期间的利润

A. 瀑布式的收益分配体系

B. 业绩报酬

C. 追赶机制

D. 回拨机制

A. 比例不得低于年度已实现利润的20％

B. 比例不得低于年度已实现利润的80％

C. 每年不得少于一次

D. 每年不得多于一次

A. Ⅰ.Ⅱ

B. Ⅱ.Ⅲ

C. Ⅰ.Ⅲ

D. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ

A. ①②③

B. ①②④

C. ①③④

D. ①②③④

A. 从基金分配中获得的国债利息.买卖股票差价收入，暂不征收所得税

B. 个人投资者从基金分配中获得的股票的股利收入，由上市公司在向基金支付上述收入时，代扣代缴20%的个人所得税

C. 从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，暂不征收个人所得税

D. 个人投资者申购和赎回基金份额取得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，暂不征收个人所得税

A. 分级基金

B. 混合基金

C. 伞形基金

D. ETF基金

A. Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

B. Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ

C. Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

D. Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

A. 找出相对业绩的基准

B. 对基金收益的归总

C. 对收益基准的确认

D. 对基金总收益的分解

A. 拥有全球第二大基金资产管理市场

B. 是欧洲第一.世界第二大金融中心

C. 欧洲第一个推行公募发行开放式UCITS基金的国家

D. 是另类投资基金的中心

A. 基金管理人的业绩报酬

B. 瀑布式的收益分配体系

C. 门槛收益率

D. 回拨机制

A. 一；70％

B. 二；80％

C. 二；60％

D. 一；90％

A. 个人投资者买卖基金份额的收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前

B. 个人投资者从基金分配中取得的收入

C. 个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入

D. 个人投资者申购和赎回基金份额时取得的差价收入，在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前

A. 基金可以通过份额拆分突破合格投资者的标准，是募集行为上的金融创新，应进行更大范围的推广

B. 与收益权拆分不同，份额拆分更早的约定了投资者的权益，因此应鼓励进行份额拆分而不是收益权拆分

C. 基金不能通过份额拆分突破合格投资者标准

D. 机构不得以份额拆分为目的购买基金，但个人投资者不受限制

A. 资金结算分清算和交收两个环节

B. 清算是按照确定的规则计算出基金当事各方应收应付资金数额的行为

C. 交收是基金当事各方根据确定的清算结果进行资金的收付，从而完成整个交易过程

D. 资金清算是注册登记机构为明确所有的投资者申购和赎回数据信息而进行的

A. 时间加权收益率

B. 算数平均收益率

C. 几何平均收益率

D. 区间收益率

A. 开放式基金应该在基金合同中约定每年基金利润分配的最多次数

B. 基金进行利润分配会导致基金份额净值下降，但并不意味着投资者有投资损失

C. 投资者周五申请赎回的货币基金份额，不享有周六.周日的利润分配

D. 封闭式基金只能采用现金方式分红