下列关于财政引导基金的说法中错误的是（）。

A. 中央财政资金只能通过间接投资创业企业的方式培育和促进新兴产业发展

B. 保险资金可通过投资其他股权投资基金间接投资创业企业

C. 外资可通过设立合资或独资的创业投资管理企业在我国境内进行股权投资

D. 财政性引导基金有利于拓宽创业投资基金资本来源

A. 政府引导基金是政府设立并按市场化方式运作的政策性基金，主要投资于创业投资基金，引导社会资金进入创业投资领域

B. 政府引导基金的宗旨是发挥财政资金的引导和聚集放大作用

C. 政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括参股.融资担保.跟进投资

D. 政府引导基金本身直接从事创业投资业务

A. 政府引导基金的宗旨是发挥财政资金的引导和聚集放大作用

B. 政府引导基金是一类特殊的母基金

C. 政府引导基金对创业投资基金的支持方式包括参股.融资担保.跟进投资

D. 政府引导基金是按非市场化方式运作的政府性基金

A. 直接参与企业投资和管理

B. 一般对所投资基金的投资范围有所限制

C. 宗旨是发挥财政资金的引导和聚集放大作用，增加创业投资的资本供给

D. 通过参股等形式参与到创业投资基金中

A. 不得买卖基金份额

B. 可以买卖中国证监会规定的证券衍生品种

C. 可以买卖公开发行的股份有限公司股票

D. 可以买卖债券

A. 公司型基金具有财产独立性，而信托财产不具有独立性

B. 基金财产独立于基金管理人.基金托管人的固有财产，基金管理人.基金托管人不得将基金财产归入其固有财产，基金管理人.基金托管人因依法解散.被依法撤销或者被依法宣告破产等原因进行清算的，基金财产不属于其清算财产

C. 无论是哪种法律形式，基金财产在法律上都具有独立性

D. 基金财产的债权，不得与基金管理人.基金托管人固有财产的债务相抵销，不同基金财产的债权债务不得相互抵销

A. 基金账户都由基金管理人为投资者开立

B. 基金账户用于记录投资者持有的基金份额余额

C. 基金账户用于记录投资者持有的基金份额变动情况

D. 投资者进行认购时，如果没有开立基金账户，需要提前开立基金账户

A. 基金投资于同一主体发行的证券，不得超过基金资产净值的5%

B. 基金投资于同一主体发行的证券，成员国可将此比例提高到10%

C. 基金投资于一个主体发行的证券超过5%时，该类投资的总和不得超过基金资产净值的20%

D. 基金不得持一发行主体10%以上无表决权股票.债券和基金

A. 巨额赎回处理分为接受全额赎回和部分延期赎回

B. 非交易过户时，接受划转的主体必须是合格的个人投资者或机构投资者

C. 基金账户或基金份额被冻结的，被冻结部分产生的权益不被冻结

D. 基金份额的转换常常会收取一定的转换费用

A. 公司型基金的参与主体主要为投资者和基金管理人

B. 我国公司型基金的法律依据为《中华人民共和国公司法》

C. 通过订立信托契约的形式设立的股权投资基金

D. 公司法人实体可采取有限责任公司或股份有限公司两种形式

A. 投资者可以有效地实现风险分散

B. 母基金管理人通常拥有全面的股权投资知识.人脉和资源

C. 投资者无法通过投资于母基金而获得投资优秀基金的机会

D. 母基金可以通过帮助投资者“扩大规模”或“缩小规模”来解决投资规模的大小问题

A. 契约型基金不具有法人资格

B. 我国的证券投资基金均为契约型基金

C. 契约型基金是依据基金合同设立的

D. 契约型基金相对于公司型基金的优点是法律关系明确清晰

A. 相关机构破产或清算时，其结算资金属于破产或清算财产

B. 在基金投资人结算账户与基金托管账户之间划转

C. 由基金销售机构.基金销售支付结算机构或基金注册登记机构归集

D. 禁止挪用

A. QDII基金的申购和赎回渠道与一般开放式基金基本相同

B. QDII基金申购和赎回的开放日和时间与一般开放式基金相同

C. QDII基金申购和赎回的原则与程序，申购份额和赎回金额的确定与一般开放式基金类似

D. QDII基金巨额赎回的处理办法与一般开放式基金完全不同

A. 是一种长期投资工具

B. 主要功能是分散投资

C. 投资基金无风险

D. 投资基金可能带来收益，也可能承担损失

A. 销售基金产品前，基金销售机构应与基金管理人签订销售协议，约定支付报酬的比例和方式

B. 按照基金合同和招募说明书的约定并公告，可以对不同的投资人适用不同费率

C. 基金管理人与基金销售机构可以在基金销售协议中约定依据销售机构销售基金的保有量提取一定比例的客户维护费

D. 基金管理人可以向销售机构支付非以销售基金的保有量为基础的客户维护费

A. 每个合格投资者可以委托多个托管人，但不能更换托管人

B. 实收资本不少于80亿元人民币

C. 具备外汇指定银行资格和经营人民币业务资格

D. 最近3年没有重大违反外汇管理规定的记录

A. 集中体现基金监管的本质属性和根本价值

B. 具有基础性的特征

C. 具有宏观性的特征

D. 政府全面监管

A. 政府希望通过宏观财政政策控制社会的投资和消费水平，从而提高经济增长率，增加就业水平或降低通货膨胀率

B. 作为需求管理的一部分，财政政策是刺激或减缓经济发展的直接方式

C. 政府支出的上升会减少对产品和劳务的需求

D. 税收的减少会增加消费者的收入，从而导致消费水平的提高

A. 基金份额登记具有确定和变更基金份额持有人及其权利的法律效力

B. 我国开放式基金的登记业务只能由基金管理人办理

C. 建立并管理投资者基金份额账户是基金注册登记机构的主要职责之一

D. 对于不同基金品种，份额登记时间可能不一样

A. 是一类特殊的机构投资者

B. 投资产品面向不超过200人的特定投资者发行

C. 所受的法律约束比公募基金多

D. 投资渠道.投资策略都会更为多样化

A. 股票基金的价格在每一个交易日内始终处于变化之中

B. 与其他类型基金相比，股票基金的风险较高，但预期收益也较高

C. 股票基金每天只进行一次净值计算，因此每一交易日只有一个价格

D. 股票型基金80%以上的资产为股票资产

A. 基金公司会对交易员进行定期评估与考核

B. 交易员有责任向基金经理及时反馈市场信息

C. 交易员应及时在市场异动中作出决策

D. 交易员应以对投资者有利的价格进行证券交易

A. 信托（契约）型基金是指通过订立信托契约的形式设立的股权投资基金，其本质是一种委托关系

B. 信托（契约）型基金的参与主体主要为基金投资者.基金管理人及基金托管人

C. 信托（契约）型基金的法律依据为《中华人民共和国信托法》等

D. 信托（契约）型基金不具有独立的法人地位

A. 一级投资是指母基金在股权投资基金募集时对基金进行投资，成为基金投资者

B. 二级投资是指母基金在股权投资基金募集设立完成后，对存续基金或其投资组合公司进行投资

C. 直接投资是母基金的本源业务

D. 直接投资是指母基金直接进行股权投资

A. 基金交易费是指基金在进行证券买卖交易时所发生的相关交易费用

B. 我国证券投资基金的交易费主要包括印花税.交易佣金.过户费.经手费.证管费

C. 交易佣金由证券公司按成交金额的一定比例向基金收取

D. 交易费中的印花税.过户费.经手费.证管费等由托管人按有关规定收取

A. 普通合伙人对基金（合伙企业）债务承担无限连带责任

B. 有限合伙人以其认缴的出资额为限对基金（合伙企业）债务承担责任

C. 普通合伙人可自行担任基金管理人，或者委托专业的基金管理机构担任基金管理人

D. 有限合伙人可以参与投资决策

A. 股权投资基金管理人应遵循综合化原则

B. 股权投资基金管理人应具备至少2名高级管理人员

C. 股权投资基金管理人应当建立财产分离制度

D. 股权投资基金管理人应建立合格投资者适当性制度

A. 基金服务机构与基金托管人是基金的当事人

B. 基金份额持有人.基金管理人与基金托管人是基金的当事人

C. 基金市场上的各种服务机构通过自己的服务参与基金市场

D. 监管机构负责对基金市场上的各种参与主体实施全面监管

A. 基金业协会是法定自律性组织

B. 基金业协会是社会团体法人

C. 基金业协会以营利为目的

D. 基金业协会采用会员制

A. 基金风险程度越高，基金管理费率越高

B. 货币市场基金的基金管理费率最低

C. 基金管理费通常与基金规模成正比，与风险成反比

D. 基金管理费通常与基金规模成反比，与风险成正比

A. 合伙型基金具有独立的法人地位

B. 合伙型基金的参与主体主要为普通合伙人.有限合伙人及基金管理人

C. 合伙型股权投资基金采用有限合伙企业的组织形式

D. 普通合伙人对基金（合伙企业）债务承担无限连带责任

A. 证券公司经纪业务营业部是传统股票投资者转为基金投资者时的首选

B. 网点较多，便于传统客户交易买卖

C. 客户经理专业水平相对较高，服务也较好

D. 主营业务是债券经纪

A. 同一行业内的股票往往表现出类似的特性与价格走势

B. 以某一特定行业或板块为投资对象的基金就是行业股票基金

C. 不同行业在不同经济周期中的表现不同

D. 行业轮换型基金集中于行业投资，投资风险相对较低

A. 全国社会保障基金于2005年8月设立

B. 是国家社会保障储备基金

C. 由全国社会保障基金理事会（简称社保基金会）负责管理运营

D. 社会保障资金的投资运作受到严格的制度约束

A. 低风险和高流动性是货币市场基金的主要特征

B. 货币市场基金财务杠杆的运用程度越低，风险越大

C. 货币基金面临利率风险.购买力风险.信用风险.流动性风险

D. 货币基金的风险较低并不意味着货币基金没有投资风险

A. 半年度财务报表附注重点披露比上年度财务会计报告更新的信息，并遵循重要性原则进行披露

B. 半年度报告不需要披露所有的关联关系，只披露关联关系的变化情况，关联交易的披露期限也不同于年度报告

C. 半年度报告只对当期的报表项目进行说明，不需要说明两个年度的报表项目

D. 半年度报告要对人事变动的状况做出说明

A. 股份有限公司型股权投资基金分红可以采用现金分配和以分红金额派发新股的形式

B. 公司型股权投资基金收益分配，须经董事会制订分配方案并经董事长审批通过

C. 当公司型股权投资基金的营业期限届满时，公司型股权投资基金应当清算退出

D. 根据受让人的不同，转让可以分成内部转让和外部转让

A. 基金的估值主要是在基金存续期间从整个基金的层面对基金资产和负债进行公允价值确定的过程

B. 若投资项目属于存在活跃市场的投资品种，则应当采用活跃市场的市价确定该投资项目的公允价值

C. 若投资项目无相应的活跃市场，则应采用市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值方法确定公允价值

D. 有充足理由表明按以上估值原则仍不能客观反映相关投资项目的公允价值的则不能确定公允价值

A. 基金服务业务所涉及的基金财产和投资者财产应当独立于基金服务机构的自有财产

B. 基金服务机构应当对提供服务业务所涉及的基金财产和投资者财产实行严格的分账管理

C. 基金托管人不得被委托担任不同基金的基金服务机构

D. 基金服务机构应当具备开展服务业务的营运能力和风险承受能力

A. 并购基金所投资项目一般为成熟期企业，其商业模式较为成熟，盈利预期度较好，因此基金业绩通常比较稳定，较少出现大起大落

B. 创业投资基金风险和期望收益均较高，单一投资项目获得超高倍数回报或血本无归时有发生

C. 创业投资基金所投资项目大部分需要经过较长时间的培育，因此获得收益的时间较长

D. 投资上市公司的股权投资基金其投资标的流动性较好，一般持有所投资项目的期限会长于创业投资基金

A. 基金管理公司在投资咨询过程中应提供有关证券投资研究分析成果

B. 基金管理公司在投资咨询过程中应提供有关证券投资信息

C. 客户可以将销售机构所提供的证券投资研究分析成果或建议内容分享给他人

D. 基金管理人对咨询过程中知悉的关于投资者的个人信息以及财产状况保密

A. 基金监管体系，即为基金监管活动各要素及其相互间的关系

B. 基金监管目标，是指基金监管活动所要达到的目的和效果

C. 狭义的监管方式包括市场准入监管.检查及其后续的处置措施

D. 基金监管内容，是指基金监管具体对象的范围

A. 资金结算分清算和交收两个环节

B. 清算是按照确定的规则计算出基金当事各方应收应付资金数额的行为

C. 交收是基金当事各方根据确定的清算结果进行资金的收付，从而完成整个交易过程

D. 资金清算是注册登记机构为明确所有的投资者申购和赎回数据信息而进行的

A. 私募基金子公司应当在完成工商登记后的10个工作日内在本公司及证券公司网站上披露私募基金子公司的名称.注册地.注册资本.业务范围.法定代表人.高级管理人员以及防范风险传递.利益冲突的制度安排等事项，并及时更新

B. 私募基金子公司不得从事与私募基金无关的业务

C. 每家证券公司设立的私募基金子公司原则上不超过一家

D. 证券公司应当清晰划分证券公司与私募基金子公司及私募基金子公司与其他子公司之间的业务范围，避免利益冲突和同业竞争

A. 反映的经济关系不同

B. 所筹资金的投向不同

C. 投资收益相同

D. 投资风险大小不同

A. 参保人的缴费标准目前设为12个档次

B. 国家依据农村居民人均纯收入增长等情况适时调整缴费档次

C. 有条件的村集体应当对参保人缴费给予补助，补助标准由村民委员会召开村民会议民主确定

D. 政府对符合领取条件的参保人全额支付新农保基础养老金，其中中央财政对中西部地区按中央确定的基础养老金标准给予90％的补助

A. 基金业协会设专职会长1名，专职副会长若干名

B. 基金业协会设兼职副会长2名，监事长1名，副监事长3名

C. 基金业协会设秘书长1名，副秘书长若干名

D. 会长.副会长组成会长会议，会长.专职副会长.秘书长.副秘书长组成会长办公会

A. 财务尽职调查多使用趋势分析.结构分析等分析工具

B. 财务尽职调查是投资及整合方案设计.交易谈判.投资决策不可或缺的前提

C. 财务分析是尽职调查工作的核心，涉及业务.资产等

D. 财务尽职调查强调发现企业的投资价值和潜在风险

A. 金融期权交易双方的权利与义务存在明显的不对称性，期权的买方只有权利没有义务，而期权的卖方只有义务没有权利

B. 在金融期权交易中，只有期权出售者，尤其是无担保期权出售者才需要开立保证金账户，并按规定缴纳保证金，以保证其履约义务

C. 从理论上说，期权购买者在交易中的潜在亏损是有限的

D. 从理论上说，期权出售者在交易中可能遭受的损失是有限的